La fórmula completa, sin trampas
Neto = Facturación (sin IVA) − Gastos deducibles − Cuota RETA − IRPF
Dos aclaraciones que evitan sustos: el IVA no es tuyo — lo cobras, restas el soportado y lo ingresas a Hacienda cada trimestre; no lo cuentes nunca como ingreso. Y la cuota de autónomos es gasto deducible, así que reduce tu base de IRPF.
La cuota por ingresos reales
Desde 2023 la cuota depende de tu rendimiento neto mensual (ingresos menos gastos, menos la deducción por gastos genéricos del 7%, o 3% para societarios). Los tramos vigentes van desde unos 200€/mes en los rendimientos más bajos hasta unos 590€/mes en los más altos [VERIFICAR tabla del ejercicio en curso — los tramos 2026 quedaron congelados en los niveles bajos tras la retirada de la propuesta de subida]. Puedes cambiar de tramo hasta 6 veces al año si tu previsión cambia.
El IRPF: pagos trimestrales y ajuste anual
En estimación directa adelantas cada trimestre el 20% del rendimiento acumulado con el modelo 130 (salvo que apliques retenciones en más del 70% de tus facturas). Después, la declaración de la renta ajusta ese adelanto a tus tramos reales de IRPF, con los mínimos personales y familiares. Para rendimientos medios, el tipo efectivo real suele quedar entre el 15% y el 25%, muy por debajo del tipo marginal que asusta en los titulares.
Ejemplos reales por nivel de facturación
| Facturación anual | Gastos (est.) | Cuota RETA año | IRPF aprox. | Neto mensual |
|---|---|---|---|---|
| 20.000€ | 2.000€ | ~3.000€ | ~1.700€ | ~1.100€ |
| 35.000€ | 4.000€ | ~4.200€ | ~5.000€ | ~1.800€ |
| 60.000€ | 8.000€ | ~6.500€ | ~12.000€ | ~2.800€ |
Cifras orientativas para un soltero sin hijos en estimación directa [VERIFICAR con tu caso: comunidad autónoma, situación familiar y deducciones cambian el resultado]. Usa la calculadora de arriba con tus números.
Cómo subir tu neto sin facturar más
Las tres palancas por orden de impacto: aflorar todos los gastos deducibles (suministros si trabajas en casa, cuotas profesionales, formación, parte del vehículo si procede — la mayoría de autónomos deja dinero aquí), ajustar el tramo de cotización a tu rendimiento real en vez de sobrecotizar por inercia, y valorar el salto a SL a partir de ~50.000-60.000€ de beneficio recurrente, donde el tipo del 23-25% de Sociedades empieza a compensar frente a los marginales del IRPF.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se queda Hacienda de lo que factura un autónomo?
Entre cuota de autónomos e IRPF, típicamente entre el 25% y el 40% del beneficio, según nivel de ingresos. El IVA no cuenta: es un impuesto que recaudas, no que pagas.
¿Es verdad que el primer año casi no se paga?
Con tarifa plana la cuota es reducida los primeros 12 meses, y el IRPF del primer año se paga vía modelo 130 solo sobre el beneficio real. Nuevos profesionales además aplican retención reducida del 7%.
¿Facturo 3.000€/mes, cuánto me queda?
Con gastos moderados (~15%), unos 1.800-2.000€ netos al mes tras cuota e IRPF, dependiendo de tu situación personal. La calculadora de esta página te da tu cifra exacta.
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